Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Ухтинский лимонадный завод" ИНН:1102071757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38673061 ОКВЭД:52.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года111239282
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9282713
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111239282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9282713
12103 Запасы на конец отчетного года1718
12104 Запасы на конец предыдущего года1834
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3897388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года290122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12251
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4204528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153279810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9810803
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145687872
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7872-593
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7591938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19381364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7591938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19381364
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153279810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9810803
21103 Выручка за отчетный год996512857
21104 Выручка за предыдущий год128575997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22882583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25834701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год767710274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102741296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год767710274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102741296
23404 Прочие доходы за предыдущий год560
23503 Прочие расходы за отчетный год10011883
23504 Прочие расходы за предыдущий год18831890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66768447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8447-594
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66768447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8447-594

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6676)/Стоимость активов (15327) = 43.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7677)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2288+0+0) = 335.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7677)/Выручка (9965) = 77.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6676)/Выручка (9965) = 66.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.436

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.194

Индекс Альтмана Z = 25.981

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (20.17), коэффициент текущей ликвидности (20.19), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (77.04%), рентабельность компании (66.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ухтинский лимонадный завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить