ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЭЛС" ИНН:1102071789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38673285 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1032707641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7076410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года684285423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2854230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17169921064
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99210640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17169921064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99210640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1268286706
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2867060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года448706358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7063580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года448706358
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7063580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17169921064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99210640
21103 Выручка за отчетный год670744412499
21104 Выручка за предыдущий год444124990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55174598737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45987370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1190-1571762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15717620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1190-1571762
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15717620
23503 Прочие расходы за отчетный год208156170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1561700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год982-3131610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31316100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год982-3131610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31316100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (982)/Стоимость активов (1716) = 57.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5517+0+0) = 21.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1190)/Выручка (6707) = 17.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (982)/Выручка (6707) = 14.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.572

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.572

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.83

Индекс Альтмана Z = 13.528

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (3.83), коэффициент текущей ликвидности (3.83), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (17.74%), рентабельность компании (14.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЭЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить