Общество с ограниченной ответственностью "Бизнесстрой" ИНН:1102071940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38673983 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69647537
11504 Основные средства на конец предыдущего года75378209
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69647537
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75378212
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года250992
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9921267
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7658
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58292
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3611050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10501575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73258587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85879787
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года50
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-520-473
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-473-335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-505-463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-463-325
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года77618941
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года894110000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года77618941
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года894110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109112
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73258587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85879787
21103 Выручка за отчетный год15001444
21104 Выручка за предыдущий год1444286
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12911265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1265248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год209179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17938
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год209179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17938
23503 Прочие расходы за отчетный год192168
23504 Прочие расходы за предыдущий год16839
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1711
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24603 Прочее за отчетный год62147
24604 Прочее за предыдущий год147334
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48-138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-138-335
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48-138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-138-335

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (7325) = -0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1291+0+0) = 16.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (1500) = 13.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (1500) = -3.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.064

Индекс Альтмана Z = 0.186

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (5.23), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (13.93%), рентабельность компании (-3.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнесстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить