ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОГНЕЗАЩИТА-УХТА" ИНН:1102071980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38674385 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45920
11504 Основные средства на конец предыдущего года9200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9200
12103 Запасы на конец отчетного года7212799
12104 Запасы на конец предыдущего года127990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года602291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186131177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1311770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318280367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28036710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363372367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37236710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266328343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32834310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года974424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года974424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363372367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37236710
21103 Выручка за отчетный год14161127976
21104 Выручка за предыдущий год11279760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13661032606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10326060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5095370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год953700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5095370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год953700
23403 Прочие доходы за отчетный год13130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год82869
23504 Прочие расходы за предыдущий год8690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1922361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год223610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год423628
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-61-14333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-143330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-61)/Стоимость активов (363) = -16.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1366+0+0) = 3.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (1416) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-61)/Выручка (1416) = -4.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.609

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.742

Х5 = Выручка/Активы = 3.901

Индекс Альтмана Z = 5.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.92), коэффициент быстрой ликвидности (2.54), коэффициент текущей ликвидности (3.28), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (3.53%), рентабельность компании (-4.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГНЕЗАЩИТА-УХТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить