Общество с ограниченной ответственностью "ЭвоЛЭД" ИНН:1102072119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38675350 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года676767
12104 Запасы на конец предыдущего года67670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года484848
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163163163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1631630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163163163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1631630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16-16-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16-160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101101101
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1011010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года787878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179179179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1791790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163163163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1631630
21104 Выручка за предыдущий год26260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15-150
23504 Прочие расходы за предыдущий год11110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26-260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26-260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (163) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.089

Индекс Альтмана Z = 3.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭвоЛЭД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить