Общество с ограниченной ответственностью "Профит" ИНН:1102072140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38675433 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года12250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20624780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года247800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20657886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20657886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года578860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17654056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года540560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года303830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20657886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года578860
21103 Выручка за отчетный год28513001669
21104 Выручка за предыдущий год30016690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28132417586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24175860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3858483
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год584830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3858483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год584830
23503 Прочие расходы за отчетный год40210037
23504 Прочие расходы за предыдущий год100370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36448446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год484460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36448446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год484460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-364)/Стоимость активов (206) = -176.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2813+0+0) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (2851) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-364)/Выручка (2851) = -12.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.767

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.767

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.867

Индекс Альтмана Z = -5.872

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.87), коэффициент быстрой ликвидности (6.87), коэффициент текущей ликвидности (6.87), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (1.33%), рентабельность компании (-12.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить