ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕР" ИНН:1102072292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38676786 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18137
12104 Запасы на конец предыдущего года7337
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31782478
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24781380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49982485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24851717
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49982485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24851717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48342461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24611699
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2418
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2418
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49982485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24851717
21103 Выручка за отчетный год57152941
21104 Выручка за предыдущий год29413285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33261829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18291902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23891112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11121383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23891112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11121383
23503 Прочие расходы за отчетный год1618
23504 Прочие расходы за предыдущий год1826
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23731094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10941357
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23731094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10941357

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2373)/Стоимость активов (4998) = 47.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3326+0+0) = 71.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2389)/Выручка (5715) = 41.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2373)/Выручка (5715) = 41.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.475

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.475

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.476

Индекс Альтмана Z = 42.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (19.42), коэффициент текущей ликвидности (30.48), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (41.8%), рентабельность компании (41.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить