ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ "ПРОТЕЧТ" ИНН:1102072447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38678696 ОКВЭД:32.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1018
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-104-48
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-94-38
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8056
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года590
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180
21103 Выручка за отчетный год8794
21104 Выручка за предыдущий год940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год430
22203 Управленческие расходы за отчетный год4236
22204 Управленческие расходы за предыдущий год360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-104-48
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-104-48
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-104-48
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-104-48
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-104)/Стоимость активов (10) = -1040 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65+84+42) = -54.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-104)/Выручка (87) = -119.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-104)/Выручка (87) = -119.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -10.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -10.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.904

Х5 = Выручка/Активы = 8.7

Индекс Альтмана Z = -32.102

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-9.4), рентабельность продукции (-119.54%), рентабельность компании (-119.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО БЕЗОПАСНОСТИ ПРОТЕЧТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить