Общество с ограниченной ответственностью "Развлекательные технологии" ИНН:1102072486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38679035 ОКВЭД:92.34.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112852127128226
11504 Основные средства на конец предыдущего года21271308170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112852127128226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21271308170
12103 Запасы на конец отчетного года7146961093
12104 Запасы на конец предыдущего года6966570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142812292079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122915930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2959901866
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99017840
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245829255038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292540340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137432419633264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24196348510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-59001869820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18696130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-58901879830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18796230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года147532045925000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20459270910
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года147532045925000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20459270910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2400710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248017877434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178770540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года488018587434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185871370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137432419633264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24196348510
21103 Выручка за отчетный год225402959912174
21104 Выручка за предыдущий год29599121380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24583222964411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2229600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-204373037763
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7303121380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84913360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год133691670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28925967877
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год596729710
23303 Проценты к уплате за отчетный год262332560
23304 Проценты к уплате за предыдущий год325621740
23403 Прочие доходы за отчетный год611100
23404 Прочие доходы за предыдущий год11010
23503 Прочие расходы за отчетный год146124957
23504 Прочие расходы за предыдущий год1249640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-56001572820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15727340
24603 Прочее за отчетный год3003160
24604 Прочее за предыдущий год3161210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59001256820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12566130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59001256820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12566130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5900)/Стоимость активов (13743) = -42.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2892)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24583+849+0) = -11.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2892)/Выручка (22540) = -12.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5900)/Выручка (22540) = -26.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.407

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.3

Индекс Альтмана Z = -4.462

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (-12.83%), рентабельность компании (-26.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Развлекательные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить