ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ "УЛЬТРАМЕД+" ИНН:1102072694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12875608 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года390032300
11504 Основные средства на конец предыдущего года323000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года390032300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года323000
12103 Запасы на конец отчетного года232720
12104 Запасы на конец предыдущего года7200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6380668126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6681260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года244234285051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342850510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9054101815077
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1018150770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12954134115077
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1341150770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11474130354820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1303548200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1480376257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3762570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1480376257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3762570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12954134115077
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1341150770
21103 Выручка за отчетный год418854339511059
21104 Выручка за предыдущий год43395110590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40726229095883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2290958830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1159204865176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2048651760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1159204865176
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2048651760
23403 Прочие доходы за отчетный год69000
23503 Прочие расходы за отчетный год61420035
23504 Прочие расходы за предыдущий год200350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1235202865141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2028651410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12671295332
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12953320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32189914809
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1899148090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (12954) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40726+0+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1159)/Выручка (41885) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (41885) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.753

Индекс Альтмана Z = 12.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (5.96), коэффициент текущей ликвидности (6.12), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (-0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОФИЛАКТИЧЕСКОЙ МЕДИЦИНЫ УЛЬТРАМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить