Общество с ограниченной ответственностью "Проспектор" ИНН:1102072768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12876418 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-549-304-94
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-304-940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года47028490
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года284900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47028490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года284900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года104361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1174915
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16216394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-162-163-94
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-163-940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-162-163-94
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-163-940
23303 Проценты к уплате за отчетный год68342
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3420
23503 Прочие расходы за отчетный год15138
23504 Прочие расходы за предыдущий год1380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-245-210-104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-210-1040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-245-210-104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-210-1040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-245)/Стоимость активов (38) = -644.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-162)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-245)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -14.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.447

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.935

Индекс Альтмана Z = -61.006

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-14.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проспектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить