ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА" ИНН:1102072775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12876526 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года76100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7301460554
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10295530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14911463624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10326230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14911463624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10326240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146333-124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года333-1240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11961130748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6997480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13461130748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6997480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14911463624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10326240
21103 Выручка за отчетный год171334161991
21104 Выручка за предыдущий год341619910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186528822104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288221040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-152534-113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год534-1130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-152534-113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год534-1130
23503 Прочие расходы за отчетный год367722
23504 Прочие расходы за предыдущий год77220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-188457-135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год457-1350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-188457-135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год457-1350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-188)/Стоимость активов (1491) = -12.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1865+0+0) = -8.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-152)/Выручка (1713) = -8.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-188)/Выручка (1713) = -10.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 0.155

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-8.87%), рентабельность компании (-10.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО - КОММУНАЛЬНАЯ КОНТОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить