ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛАЯ" ИНН:1102073056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12880012 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28000
12103 Запасы на конец отчетного года635600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6372107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6652107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2594-1461-370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1461-3700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2584-1451-360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1451-3600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года91371363276
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13632760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1009991
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92361461367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14613660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6652107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1070
22203 Управленческие расходы за отчетный год10931083364
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10833640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1093-1083-364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1083-3640
23403 Прочие доходы за отчетный год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год6295
23504 Прочие расходы за предыдущий год950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1133-1092-369
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1092-3690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1133-1092-369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1092-3690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1133-1092-369
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1092-3690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1133)/Стоимость активов (6652) = -17.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1093) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1093)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1133)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.28

Индекс Альтмана Z = 4.195

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить