ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ" ИНН:1102073070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12880070 ОКВЭД:74.20.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8964918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11688353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года883540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1012137424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года954250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1012137424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года954250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года948133214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года911800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года644110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года644210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1012137424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года954250
21103 Выручка за отчетный год34472043781
21104 Выручка за предыдущий год20437810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20561693275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17195660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1391350506
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3242150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1391350215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3242150
23503 Прочие расходы за отчетный год4102111
23504 Прочие расходы за предыдущий год21110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год981329204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3032040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год880271204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2451700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (880)/Стоимость активов (1012) = 86.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2056+0+0) = 67.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1391)/Выручка (3447) = 40.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (880)/Выручка (3447) = 25.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.87

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.969

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.813

Индекс Альтмана Z = 31.048

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.81), коэффициент быстрой ликвидности (15.81), коэффициент текущей ликвидности (15.81), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (40.35%), рентабельность компании (25.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЗРУШАЮЩИЙ КОНТРОЛЬ КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить