ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ" ИНН:1102073183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12881299 ОКВЭД:51.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года221221041890
12104 Запасы на конец предыдущего года210418900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43445078
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года330941555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9415550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297626483523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264835230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297626483523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264835230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6537386
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года373860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года291126113137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261131370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года291126113137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261131370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297626483523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264835230
21103 Выручка за отчетный год520084276057
21104 Выручка за предыдущий год842760570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год513882045511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год820455110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62223546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2235460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62223546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2235460
23404 Прочие доходы за предыдущий год10210
23503 Прочие расходы за отчетный год2714477
23504 Прочие расходы за предыдущий год144770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35181470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1814700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73694
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28145376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1453760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (2976) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5138+0+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (5200) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (5200) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.277

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить