ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:1102073218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12881603 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года474811290
12104 Запасы на конец предыдущего года48445413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1117911900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115016976
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1612323350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1650512533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1612323350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1650512533
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3435953
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2244305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3535963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2344315
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6291015
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года965350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1514115527
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153067868
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1577016542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года162718218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1612323350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1650512533
21103 Выручка за отчетный год330011282
21104 Выручка за предыдущий год112821927
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33409667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113182095
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-401615
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-36-168
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-401615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36-168
23403 Прочие доходы за отчетный год6572084
23404 Прочие доходы за предыдущий год20840
23503 Прочие расходы за отчетный год4682809
23504 Прочие расходы за предыдущий год20410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7-168
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30827
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11963
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-219
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11963
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (16123) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3340+0+0) = -1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-40)/Выручка (3300) = -1.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (3300) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.507

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-1.21%), рентабельность компании (3.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛСТРОЙИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить