ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:1102073257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12881974 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1652040
11504 Основные средства на конец предыдущего года20400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1652040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20400
12103 Запасы на конец отчетного года25130146
12104 Запасы на конец предыдущего года301460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32442381395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24113950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34952499543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24995430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36602703543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27035430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4817-1568-485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1567-4850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года583215215
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2152150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года583215215
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2152150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20895840
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58043471813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34718130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78934055813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40558130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36602703543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27035430
21103 Выручка за отчетный год17864157951398
21104 Выручка за предыдущий год1579513980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20654167202106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1672021060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2790-925-708
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-925-7080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2790-925-708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-925-7080
23303 Проценты к уплате за отчетный год1100
23403 Прочие доходы за отчетный год14260
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год12016327
23504 Прочие расходы за предыдущий год163270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2779-1082-735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1082-7350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2779-1082-735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1082-7350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2779)/Стоимость активов (3660) = -75.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20654+0+0) = -13.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2790)/Выручка (17864) = -15.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2779)/Выручка (17864) = -15.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.759

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.759

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.568

Индекс Альтмана Z = -12.311

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-1.32), рентабельность продукции (-15.62%), рентабельность компании (-15.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить