ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1102073296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12882181 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года186513360
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года76927337797
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года73377970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года769292022133
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года920221330
12103 Запасы на конец отчетного года13617512383
12104 Запасы на конец предыдущего года175123830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года355754328430925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43284309250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2202203787
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2037870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года362120203
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1202030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382754359954657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43599546570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459675280156790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52801567900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25820-42964-4953
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-42964-49530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-25800-42944-4933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-42944-49330
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года80913
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года80913
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года271583080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года716879302153402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93021534020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года716879573661710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95736617100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459675280156790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52801567900
21104 Выручка за предыдущий год213042587950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225132722290886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год327222908860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2251-114180-32091
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-114180-320910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2251-114180-32091
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-114180-320910
23303 Проценты к уплате за отчетный год88564402
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5644020
23403 Прочие доходы за отчетный год5660512372531280
23404 Прочие доходы за предыдущий год123725312800
23503 Прочие расходы за отчетный год37403533564524
23504 Прочие расходы за предыдущий год5335645240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16863-44375-5737
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44375-57370
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год37282310364
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год23103640
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год71413
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4130
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3566540797
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год65407970
24603 Прочее за отчетный год31720
24604 Прочее за предыдущий год17200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17145-38011-4953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38011-49530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17145-38011-4953
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-38011-49530
32003 Величина капитала на 3120200
32007 Величина капитала на 31-42964-49530
32008 Величина капитала на 31-42944-49330
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1714400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17144020
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1714400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1714400
33003 Величина капитала на 31202020
33007 Величина капитала на 31-25820-42964-4953
33008 Величина капитала на 31-25800-42944-4933
36003 Чистые активы на 31-25800-42944-4933
36004 Чистые активы на 31-42944-49330
41103 Поступления – всего за отчетный год3008234567782096
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2907722435149138
41193 Прочие поступления за отчетный год100512132632958
41203 Платежи – всего за отчетный год2760034015786409
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1795921684535593
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год59396903814248
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7631900
41293 Прочие платежи за отчетный год36265042736374
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24825520-4313
43203 Платежи – всего за отчетный год300110006000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год300110006000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-300-55008100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2182203787

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17145)/Стоимость активов (45967) = 37.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2251+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2251)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17145)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.373

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.359

Индекс Альтмана Z = -1.464

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-17.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВУКТЫЛЬСКИЙ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить