ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАЗА" ИНН:1102073433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12883938 ОКВЭД:52.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года717188
11504 Основные средства на конец предыдущего года1880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года717188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1880
12103 Запасы на конец отчетного года29061137
12104 Запасы на конец предыдущего года11370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62991816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1841372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92443257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3282392
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99613445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3470392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года522-224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-224-102
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года58822572
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25720
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года58822572
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33441097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35581097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1122494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99613445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3470392
21103 Выручка за отчетный год3854088796
21104 Выручка за предыдущий год887960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2701871173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71174102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1152217623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17622-102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1152217623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17622-102
23403 Прочие доходы за отчетный год2413
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год1065117664
23504 Прочие расходы за предыдущий год176639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1112-38
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38-111
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34083
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год772-121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-121-111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (772)/Стоимость активов (9961) = 7.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27018+0+0) = 42.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11522)/Выручка (38540) = 29.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (772)/Выручка (38540) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 4.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (29.9%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить