ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ" ИНН:1102073546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12884607 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13030
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3448244961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года449610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2080303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3790845264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года452640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3790845264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года452640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13351324
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13451334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3656343930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года439300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3656343930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года439300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3790845264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года452640
21103 Выручка за отчетный год405949085
21104 Выручка за предыдущий год490850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365147401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год474010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4081684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16840
22203 Управленческие расходы за отчетный год34525
22204 Управленческие расходы за предыдущий год250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год631659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16590
23503 Прочие расходы за отчетный год494
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3331
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111324
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (37908) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3651+0+345) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (4059) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (4059) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 0.268

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС ГАЗСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить