ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САМУИ" ИНН:1102073560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12885067 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12257379
12104 Запасы на конец предыдущего года573790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13171324860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13248600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19615048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163515311287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153112870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163515311287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153112870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-786-852-1098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-851-10980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года236823682367
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года236823670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года236823682367
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года236823670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года531518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163515311287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153112870
21103 Выручка за отчетный год50816629273
21104 Выручка за предыдущий год63562730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488273021325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год547013250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199-673-1052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год886-10520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год199-673-1052
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год886-10520
23503 Прочие расходы за отчетный год808643
23504 Прочие расходы за предыдущий год78430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119-759-1095
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год808-10950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50933
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69-852-1098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год718-10980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (1635) = 4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4882+0+0) = 4.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (199)/Выручка (5081) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (5081) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.325

Индекс Альтмана Z = 6.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.7), коэффициент быстрой ликвидности (28.55), коэффициент текущей ликвидности (30.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.48), рентабельность продукции (3.92%), рентабельность компании (1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМУИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить