ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД СТАР" ИНН:1102073970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12890080 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19070
12103 Запасы на конец отчетного года16241074
12104 Запасы на конец предыдущего года10740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251102819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61772
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года273513971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292583971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года287533187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года291533957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292583971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39710
21103 Выручка за отчетный год3146619076
21104 Выручка за предыдущий год190760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3421219179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2746-103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2746-103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1030
23403 Прочие доходы за отчетный год11051901
23404 Прочие доходы за предыдущий год9010
23503 Прочие расходы за отчетный год8189793
23504 Прочие расходы за предыдущий год7930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (29258) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34212+0+0) = -8.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2746)/Выручка (31466) = -8.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (31466) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.274

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-8.73%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД СТАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить