ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК" ИНН:1102074010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12890693 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года925716116
12104 Запасы на конец предыдущего года73270
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2153
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2108929346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года276780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1062169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1477871
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3195048555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года379900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3195048555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года379900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-121782
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-110050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1214832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-109750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4409848523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года489660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4409848523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года489660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3195048555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года379900
21103 Выручка за отчетный год133219182935
21104 Выручка за предыдущий год1821960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108958182933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1730250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год242612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91710
22203 Управленческие расходы за отчетный год240540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год187180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2072
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-95470
23403 Прочие доходы за отчетный год9460
23404 Прочие доходы за предыдущий год6790
23503 Прочие расходы за отчетный год19620
23504 Прочие расходы за предыдущий год20230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8092
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-108910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год760
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5260
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год22540
24604 Прочее за предыдущий год380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-110050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11732
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-110050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1173)/Стоимость активов (31950) = -3.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108958+0+24054) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (207)/Выручка (133219) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1173)/Выручка (133219) = -0.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.38

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.275

Индекс Альтмана Z = -3.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (-0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙЛОГИСТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить