ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ" ИНН:1102074317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12893256 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года355
12104 Запасы на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-585-390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8101026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8101026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6360
21103 Выручка за отчетный год1745929
21104 Выручка за предыдущий год9290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17971267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-52-338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52-338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3380
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год10558
23504 Прочие расходы за предыдущий год580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-155-396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-180-401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-180)/Стоимость активов (225) = -80 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1797+0+0) = -2.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-52)/Выручка (1745) = -2.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-180)/Выручка (1745) = -10.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.8

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.689

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.722

Индекс Альтмана Z = -25.052

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.6), рентабельность продукции (-2.98%), рентабельность компании (-10.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБОСОБЛЕННЫЙ РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить