ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ" ИНН:1102074483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12895812 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7391235
11504 Основные средства на конец предыдущего года12350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7391235
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12350
12103 Запасы на конец отчетного года708703
12104 Запасы на конец предыдущего года7080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1069355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20081382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27472617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года479277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15001500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года768840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22682340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27472617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26720
21103 Выручка за отчетный год68343116
21104 Выручка за предыдущий год33130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33914227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3443-1111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16670
22203 Управленческие расходы за отчетный год33310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112-1111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9140
23403 Прочие доходы за отчетный год1394
23404 Прочие доходы за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год4223
23504 Прочие расходы за предыдущий год230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год209-1130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9330
24603 Прочее за отчетный год2040
24604 Прочее за предыдущий год920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5-1222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10250
32003 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 31-10260
32008 Величина капитала на 314740
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)50
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)50
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 31-10210
33008 Величина капитала на 314790
36003 Чистые активы на 314830
36004 Чистые активы на 314780
41103 Поступления – всего за отчетный год71170
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год67890
41193 Прочие поступления за отчетный год3280
41203 Платежи – всего за отчетный год76010
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17910
41293 Прочие платежи за отчетный год24540
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4840
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (2747) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3391+0+3331) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (6834) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (6834) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.451

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.211

Х5 = Выручка/Активы = 2.488

Индекс Альтмана Z = 3.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (1.64%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКАЯ ПОЛИГРАФИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить