ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АИС СЕРВИС" ИНН:1102074772 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12899589 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года120
11503 Основные средства на конец отчетного года117155
11504 Основные средства на конец предыдущего года1550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1550
12103 Запасы на конец отчетного года1942226
12104 Запасы на конец предыдущего года2260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195912587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25870
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215334617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216624772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года527181
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года542196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211204576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211204576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216624772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47720
21103 Выручка за отчетный год3459110019
21104 Выручка за предыдущий год100190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337379760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год854259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2590
22203 Управленческие расходы за отчетный год3020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год552259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2590
23503 Прочие расходы за отчетный год12025
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год432234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8653
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год346181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год346181
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (346)/Стоимость активов (21662) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33737+0+302) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (552)/Выручка (34591) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (346)/Выручка (34591) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.6%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИС СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить