ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНГЕО" ИНН:1102075159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16928862 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47033
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10605
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года480638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года480638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года423588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года480638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6380
21103 Выручка за отчетный год789233
21104 Выручка за предыдущий год2330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104067
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-251166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-251166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1660
23403 Прочие доходы за отчетный год200636
23404 Прочие доходы за предыдущий год6360
23503 Прочие расходы за отчетный год97223
23504 Прочие расходы за предыдущий год2230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-148579
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-148579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-148)/Стоимость активов (480) = -30.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1040+0+0) = -24.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-251)/Выручка (789) = -31.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-148)/Выручка (789) = -18.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.421

Индекс Альтмана Z = 10.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (8.42), коэффициент текущей ликвидности (8.42), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-31.81%), рентабельность компании (-18.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАНГЕО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить