ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР" ИНН:1102075208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16929376 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года60
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года120
11503 Основные средства на конец отчетного года4460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120
12104 Запасы на конец предыдущего года440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года663-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года880
21103 Выручка за отчетный год13830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59317
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год790-17
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год790-17
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-170
23503 Прочие расходы за отчетный год449
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год746-26
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год679-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (679)/Стоимость активов (710) = 95.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (593+0+0) = 133.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (790)/Выручка (1383) = 57.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (679)/Выручка (1383) = 49.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.956

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.106

Индекс Альтмана Z = 26.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.49), коэффициент быстрой ликвидности (5.49), коэффициент текущей ликвидности (5.49), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (57.12%), рентабельность компании (49.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДНЕВНОЙ СТАЦИОНАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить