ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР" ИНН:1102075247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16929442 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2442104
12104 Запасы на конец предыдущего года2440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76401065
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76378
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86473247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86473246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66792417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1964829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1969829
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86473246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12690
21103 Выручка за отчетный год204172612
21104 Выручка за предыдущий год26120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13422168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69952444
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69952444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24440
23503 Прочие расходы за отчетный год84426
23504 Прочие расходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61512418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61152418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6115)/Стоимость активов (8647) = 70.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6995)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13422+0+0) = 52.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6995)/Выручка (20417) = 34.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6115)/Выручка (20417) = 29.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.707

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.711

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.392

Индекс Альтмана Z = 15.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (4.27), коэффициент текущей ликвидности (4.39), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (34.26%), рентабельность компании (29.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖИПИ - ТРАНС СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить