ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МВ" ИНН:1103002065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64903343 ОКВЭД:92.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2289216723122307
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2167231223072391
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2289216723122307
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2167231223072391
12104 Запасы на конец предыдущего года76164250357
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1795322230493086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3222304930861449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года391719232288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года719232288879
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4383838
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года38383834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2190405634843663
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4056348436632720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4479622357965970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6223579659705111
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года13960139601396013960
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года13960139601396013960
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10551-8870-9260-9241
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8870-9273-9241-9577
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3419510047104729
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5100469747294393
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69794210771232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94210901232714
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года36317200
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года172000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9994
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1060112310861241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112310991241718
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4479622357965970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6223579659705111
21103 Выручка за отчетный год10827117381320213694
21104 Выручка за предыдущий год1173813202136944174
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10599106791281712815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10679128171281511607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2281059385879
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1059385879-7433
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2281059385879
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1059385879-7433
23403 Прочие доходы за отчетный год2221000
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год2254356409459
23504 Прочие расходы за предыдущий год356409459484
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1804713-24420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год713-24420-7917
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год123-1425-84
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1445-841583
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1681569-19336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год569-19336-6345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1681569-19336
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год569-19336-6345
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3113960139601396013960
32007 Величина капитала на 31-8870-9273-9241-9577
32008 Величина капитала на 315100469747294393
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16810190
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16810190
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16810190
33218 Убыток (ИТОГО)16810190
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 3113960139601396013960
33007 Величина капитала на 31-10551-8870-9260-9241
33008 Величина капитала на 313419510047104729
36003 Чистые активы на 313419510047094729
36004 Чистые активы на 315100469747294393
41103 Поступления – всего за отчетный год12479137331584614425
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10576116381584614425
41193 Прочие поступления за отчетный год1903209500
41203 Платежи – всего за отчетный год12807132451590315016
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4203493569356083
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5432499946564979
41293 Прочие платежи за отчетный год3172331143123954
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-328488-57-591
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-328488-57-591

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1681)/Стоимость активов (4479) = -37.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10599+0+0) = 2.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (228)/Выручка (10827) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1681)/Выручка (10827) = -15.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.403

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.225

Индекс Альтмана Z = 1.64

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.64<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (-15.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить