ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1103002139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64905738 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323348306
11504 Основные средства на конец предыдущего года349306418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года323348306
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года349306418
12103 Запасы на конец отчетного года23057668
12104 Запасы на конец предыдущего года289680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1330994366440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года877564402198
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1086
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13540100126594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года906465942882
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13863103606900
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года941369003300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года682104610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4424610-959
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200020000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200020000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1118183502290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года697122904259
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1118183502290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года697122904259
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13863103606900
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года941369003300
21103 Выручка за отчетный год219522432931603
21104 Выручка за предыдущий год243293160339610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202742868430591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370153059138480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1678-43551012
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1268610121130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1678-43551012
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1268610121130
23403 Прочие доходы за отчетный год585172917090
23404 Прочие доходы за предыдущий год595270900
23503 Прочие расходы за отчетный год6211101541478
23504 Прочие расходы за предыдущий год1699214781507
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1318-72186624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-237266624-377
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10886281055
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1810551188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230-78465569
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-237445569-1565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (13863) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20274+0+0) = 8.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1678)/Выручка (21952) = 7.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (21952) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 1.864

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.864<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (7.64%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить