ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАНГРИЛА ПЛЮС" ИНН:1103002322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64911093 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3754360
11504 Основные средства на конец предыдущего года37500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3754360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37500
12103 Запасы на конец отчетного года953486586
12104 Запасы на конец предыдущего года19685860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года867020760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года488207600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2538737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года387370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106459422083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2495220830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1439102922083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2870220830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300-462413932
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98139320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года364460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11398661705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186717050
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года90200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11398668151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277281510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1439102922083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2870220830
21103 Выручка за отчетный год224105252650434
21104 Выручка за предыдущий год52709504340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221204858143360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52621433600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29039457074
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8870740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29039457074
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8870740
23503 Прочие расходы за отчетный год232015
23504 Прочие расходы за предыдущий год219150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5839457059
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13170590
24603 Прочее за отчетный год1000
24604 Прочее за предыдущий год307100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4839457059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-320270590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-320200
36003 Чистые активы на 3130000
36004 Чистые активы на 319700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (1439) = 3.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22120+0+0) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (290)/Выручка (22410) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (22410) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.263

Индекс Альтмана Z = 0.311

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (1.29%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНГРИЛА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить