ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1103002393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64912359 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5792539868313387
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5792539868310
12103 Запасы на конец отчетного года3987398729523188
12104 Запасы на конец предыдущего года3987295231882005
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21525174201673727690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17420167362769012343
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192016122
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2570621415196900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2141519689370000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25706272072508743831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27207250874383120975
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14683-15380-225310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-15380-22531129320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14673-15370-2252112942
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15370-2252112942-9417
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года78127511751815592
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года751175181559219074
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32567350664009015297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35066400901529711318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4037942577476080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4257747608308890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25706272072508743831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27207250874383120975
21104 Выручка за предыдущий год11344325789835434413
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1134432578135270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20124451548710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год244515487100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-201-13107-222930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13107-22293135270
23403 Прочие доходы за отчетный год23729112300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1123000
23503 Прочие расходы за отчетный год2092933962380
23504 Прочие расходы за предыдущий год339623800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2599-15380-225310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15380-22531135270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год190200595
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год697-15380-2253112932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15380-2253112932-9314
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год697-15380-225310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15380-22531129320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (697)/Стоимость активов (25706) = 2.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+201+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-201)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (697)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.363

Индекс Альтмана Z = -1.366

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-135.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦМЕХАНИЗАЦИЯ ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить