ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕР" ИНН:1103002428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64913270 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5359000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5314000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5359531451020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5314510266750
12103 Запасы на конец отчетного года88823969
12104 Запасы на конец предыдущего года8823969159
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43602460515040069802
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46049504006980241612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21514287
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4361246274504090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4627450409937750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года489715158855511100450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года515885551110045043972
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22610000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22418000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22600-22408-22098-14404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22408-22098-14404-7124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года715717386877152114854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года738687715211485451096
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года128000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7157173996776090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73996776091148540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года489715158855511100450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года515885551110045043972
21104 Выручка за предыдущий год4096203707387247491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2750882595676266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4068259567626653985
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27-992-55860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28-5586-23940
22203 Управленческие расходы за отчетный год196000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1020000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-223-992-55860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-992-5586-23940
23404 Прочие доходы за предыдущий год67325920144701683
23503 Прочие расходы за отчетный год11932802819356
23504 Прочие расходы за предыдущий год1982802819356489
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-224-310-76940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-517-7694-72800
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год45000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год212000
24603 Прочее за отчетный год13000
24604 Прочее за предыдущий год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-192-310-7694-7280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-310-7694-7280-5300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-192000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-310000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-192)/Стоимость активов (48971) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27+0+196) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-223)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-192)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.571

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.316

Индекс Альтмана Z = -4.124

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-7.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить