ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЗАПАД" ИНН:1103002555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64915228 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года122221182014371408
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года122221182022871408
12103 Запасы на конец отчетного года1341144179211560
12104 Запасы на конец предыдущего года1144179211560308
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356627328285355526284827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328285355526284827171879
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1042901410889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2901410889117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356865329719357409307366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года329719357409307366172304
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года356865341941369229309653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341941369229309653173712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31406-63397-58398-15253
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-63397-58398-15253-6078
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-31396-63387-58388-15243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-63387-58388-15243-6068
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года388261405328427617324896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405328427617324896179780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года388261405328427617324896
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года405328427617324896179780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года356865341941369229309653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341941369229309653173712
21103 Выручка за отчетный год97937497337693352090
21104 Выручка за предыдущий год37497337693352090314588
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2358571267356867326142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71267356867326142290804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22606-33770-1917425948
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-33770-191742594823784
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22606-33770-1917425948
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33770-191742594823784
23403 Прочие доходы за отчетный год7170236596128209991
23404 Прочие доходы за предыдущий год36596128209991584
23503 Прочие расходы за отчетный год207582274717445143
23504 Прочие расходы за предыдущий год8227471744514331854
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47021-5401-53528-9204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5401-53528-9204-7486
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2807000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-122234021038329
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год40210383291408
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31991-4999-43145-9175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4999-43145-9175-6078
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31991-4999-43145-9175
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4999-43145-9175-6078
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-63397-58398-15253-6078
32008 Величина капитала на 31-63387-58388-15243-6068
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31991000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31991000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31991000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31991000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-31406-63397-58398-15253
33008 Величина капитала на 31-31396-63387-58388-15243
36003 Чистые активы на 31-31396-63387-58388-15243
36004 Чистые активы на 31-63387-58388-15243-6068
41103 Поступления – всего за отчетный год1280632907122186117010
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1280632907117305117010
41203 Платежи – всего за отчетный год1299232631133061106238
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год224564745828248080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4238137143273720256
41293 Прочие платежи за отчетный год6509124434145534698
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-186276-1087510772
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-186276-1087510772

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31991)/Стоимость активов (356865) = 8.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23585+0+0) = -95.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22606)/Выручка (979) = -2309.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31991)/Выручка (979) = 3267.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.081

Индекс Альтмана Z = 0.518

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-2309.09%), рентабельность компании (3267.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЗАПАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить