Общество с ограниченной ответственностью "Лиманский" ИНН:1103002675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64917109 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года192267267
11504 Основные средства на конец предыдущего года2672670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192267267
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2672670
12103 Запасы на конец отчетного года5200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2537684701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6847010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85110185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1101850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2674794886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7948860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286610611153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106111530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7321111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11110
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года727800987
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года8009870
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года727800987
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8009870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2871250155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2501550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2871250155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2501550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286610611153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106111530
21103 Выручка за отчетный год129519491515
21104 Выручка за предыдущий год194915150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1480186852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1868520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-185811463
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8114630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-185811463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8114630
23503 Прочие расходы за отчетный год348023
23504 Прочие расходы за предыдущий год80230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21911440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-219-181412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1814120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-219)/Стоимость активов (2866) = -7.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1480+0+0) = -12.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-185)/Выручка (1295) = -14.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-219)/Выручка (1295) = -16.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.203

Индекс Альтмана Z = -1.424

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-14.29%), рентабельность компании (-16.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лиманский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить