ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:1103002682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64917196 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179713293
11504 Основные средства на конец предыдущего года1329365
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года179713293
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1329365
12103 Запасы на конец отчетного года6390154209414
12104 Запасы на конец предыдущего года1542094144244
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4390581059854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262985412464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13349591726
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95917261848
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121658
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121268313220052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252892005218556
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139238326420145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254212014518621
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1121797778915
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года977789157832
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1122797878925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года978789257842
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2600155596559
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15559655910309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96579184661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года754661470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26967347711220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156341122010779
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139238326420145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254212014518621
21103 Выручка за отчетный год713472393239706
21104 Выручка за предыдущий год239323970642990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год701452177638276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год217763827638212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120221561430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215614304778
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120221561430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215614304778
23503 Прочие расходы за отчетный год4734753
23504 Прочие расходы за предыдущий год475348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72921091377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210913774730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год146422274
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год422274947
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58316871103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168711033783
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58316871103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год168711033783

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (583)/Стоимость активов (13923) = 4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70145+0+0) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1202)/Выручка (71347) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (583)/Выручка (71347) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.164

Индекс Альтмана Z = 10.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (1.68%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить