ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ВОРКУТА" ИНН:1103003037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90405901 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года575158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года586160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1590
21103 Выручка за отчетный год3897508
21104 Выручка за предыдущий год5070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3967371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-70137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-70137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1450
23503 Прочие расходы за отчетный год4213
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-112124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-112122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-112)/Стоимость активов (586) = -19.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3967+0+0) = -1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (3897) = -1.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-112)/Выручка (3897) = -2.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.975

Индекс Альтмана Z = 4.523

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.97), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (-1.8%), рентабельность компании (-2.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ВОРКУТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить