ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ" ИНН:1103003051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90406102 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5621551657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15501291
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года155219180
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года191816570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2710051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214121731708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217317081293
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214121731708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217317081293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года178120450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204516380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179120551648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20551648662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35011860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1186031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35011860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11860631
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214121731708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217317081293
23403 Прочие доходы за отчетный год153416432118
23404 Прочие доходы за предыдущий год164301250
23503 Прочие расходы за отчетный год13531134485
23504 Прочие расходы за предыдущий год11340283
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1815091633
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5090955
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год361020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10200
24603 Прочее за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1434071633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4070955
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1434070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (2141) = 6.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.117

Индекс Альтмана Z = 11.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС-ЗАЙМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить