ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙАВТОСЕРВИС" ИНН:1103003164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90409773 ОКВЭД:63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года49490
12104 Запасы на конец предыдущего года490388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65981
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года981410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года981430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-505-397-187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-397-187317
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17317395
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1739560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39732293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3229353
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года570495188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года495188113
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года981430
21103 Выручка за отчетный год2820090
21104 Выручка за предыдущий год20090400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127401617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40161752
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-99-201-527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-201-527348
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-99-201-527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-201-527348
23503 Прочие расходы за отчетный год743
23504 Прочие расходы за предыдущий год430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-106-205-500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-205-500348
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год254
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5424
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-108-210-504
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-210-504324
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-108)/Стоимость активов (65) = -166.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127+0+0) = -77.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-99)/Выручка (28) = -353.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-108)/Выручка (28) = -385.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.662

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.631

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.886

Индекс Альтмана Z = -50.817

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-7.77), рентабельность продукции (-353.57%), рентабельность компании (-385.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙАВТОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить