Общество с ограниченной ответственностью "Дуэт" ИНН:1103003319 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90412309 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года72044256106787796
12104 Запасы на конец предыдущего года4256785577965417
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3827533128464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53321904640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года751658528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1658528133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111066447108118288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64471005082885550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111066448108118383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64481005083835550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4511337241761563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337217571563-907
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46372100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года72119900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6131235566356820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2354809468206457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6594307666356820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3075829368206457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111066448108118383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64481005083835550
21103 Выручка за отчетный год601069171163912749
21104 Выручка за предыдущий год692511639127491359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4655510854348596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5106105488596966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1355180962054153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год181910914153393
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1355180929382512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181910912512-195
23303 Проценты к уплате за отчетный год1199100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год91000
23503 Прочие расходы за отчетный год727232542
23504 Прочие расходы за предыдущий год83155420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1164164626132470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16459362470-195
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год343100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1130161526132470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16149362470-195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1130)/Стоимость активов (11106) = 10.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4655+0+0) = 29.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1355)/Выручка (6010) = 22.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1130)/Выручка (6010) = 18.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.684

Индекс Альтмана Z = 4.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (22.55%), рентабельность компании (18.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дуэт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить