Общество с ограниченной ответственностью "КанцлеР" ИНН:1103003380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90413289 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4905360
12104 Запасы на конец предыдущего года53600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7822680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16728790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16728795504201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87955041063329
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15448585504201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85855041063329
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16728795504201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87955041063329
21103 Выручка за отчетный год2179204110
21104 Выручка за предыдущий год2041100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1718193700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1937000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46110410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46110410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104100
23403 Прочие доходы за отчетный год29305504201
23503 Прочие расходы за отчетный год2005444532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год734104159669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104160105626
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год481930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68684859669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84860105626

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (686)/Стоимость активов (1672) = 41.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1718+0+0) = 26.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (461)/Выручка (2179) = 21.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (686)/Выручка (2179) = 31.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.41

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.439

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.063

Индекс Альтмана Z = 23.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.13), коэффициент быстрой ликвидности (9.23), коэффициент текущей ликвидности (13.06), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (21.16%), рентабельность компании (31.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КанцлеР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить