Общество с ограниченной ответственностью "КОНТАКТ" ИНН:1103003510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90414484 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35941413151445
12104 Запасы на конец предыдущего года31901514450
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года246109014
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1090140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20772162155110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31175332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1753320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10608000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14479561636811942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53933681194210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14479561636811942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53933681194210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5100608443165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33854431650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5110618453175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года339545317510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7369499832281767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1998322817670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9369499832281767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1998322817670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14479561636811942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53933681194210
21103 Выручка за отчетный год3919012900106556953
21104 Выручка за предыдущий год129001065569530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год321441084377766101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9214777661010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год704620572879852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год368628798520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год486214931950546
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год112119505460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год229538650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2184335391241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23363912410
23403 Прочие доходы за отчетный год31500
23404 Прочие доходы за предыдущий год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год431203535
23504 Прочие расходы за предыдущий год5535350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2144230356206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22963562060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год429657841
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45078410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1715165278165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18462781650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1715165278165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18462781650
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31338544300
32008 Величина капитала на 31339545300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171516500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)171516500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171516500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)171516500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31510060800
33008 Величина капитала на 31511061800
41103 Поступления – всего за отчетный год415961479600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год397011307500
41193 Прочие поступления за отчетный год1895172100
41203 Платежи – всего за отчетный год435821478400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год423681423200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25218100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2887600
41293 Прочие платежи за отчетный год67429500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19861200
43103 Поступления – всего за отчетный год2000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период141200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1715)/Стоимость активов (14479) = 11.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32144+4862+0) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2184)/Выручка (39190) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1715)/Выручка (39190) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.545

Индекс Альтмана Z = 5.172

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (5.57%), рентабельность компании (4.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОНТАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить