Общество с ограниченной ответственностью "Мрия" ИНН:1103003580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90416490 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264260225
11504 Основные средства на конец предыдущего года260225150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264260225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года260225150
12103 Запасы на конец отчетного года641939231839
12104 Запасы на конец предыдущего года39231839219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года286353153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35315347
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года670542761992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42761992277
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года696945362217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45362217427
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года692445082196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4508219662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2821365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года452821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2821365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года696945362217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45362217427
21103 Выручка за отчетный год12328126589412
21104 Выручка за предыдущий год1265894120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9762101267153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1012671530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256625322259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253222590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256625322259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год253222590
23503 Прочие расходы за отчетный год150220125
23504 Прочие расходы за предыдущий год220125232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241623122134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23122134-232
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241623122134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23122134-232

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2416)/Стоимость активов (6969) = 34.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9762+0+0) = 26.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2566)/Выручка (12328) = 20.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2416)/Выручка (12328) = 19.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 149

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.347

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 153.867

Индекс Альтмана Z = 171.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.36), коэффициент быстрой ликвидности (6.36), коэффициент текущей ликвидности (149), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.81%), рентабельность компании (19.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить