Общество с ограниченной ответственностью "ТелеКом" ИНН:1103004111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90419079 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года693022101925
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2278138595578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года385956232117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года631268
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22781108527845
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1085278454224
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22781108527845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1085278454224
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-735335312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35312-702
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года715020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2298488177533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года881775334926
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30134108177533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1081775334926
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22781108527845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1085278454224
21103 Выручка за отчетный год98052918416069
21104 Выручка за предыдущий год29184160694952
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180792738014413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27380144135445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-827418041656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18041656-493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-827418041656
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18041656-493
23403 Прочие доходы за отчетный год2200
23504 Прочие расходы за предыдущий год1715204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-825217871656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17871641-697
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-825217871370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17871370-697

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8252)/Стоимость активов (22781) = -36.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18079+0+0) = -45.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8274)/Выручка (9805) = -84.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8252)/Выручка (9805) = -84.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.362

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.244

Индекс Альтмана Z = -3.928

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (-84.39%), рентабельность компании (-84.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТелеКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить