МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "ЗАПОЛЯРЬЕ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА" ИНН:1103004601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02462348 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26228754
11504 Основные средства на конец предыдущего года2875474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26228754
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2875474
12103 Запасы на конец отчетного года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28301460744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1460744701
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13931176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31176141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29771491920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1491920842
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32391778974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1778974916
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102102102
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102102102
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2692690
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года26900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1756131134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1311347
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2127502236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года502236109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11121276738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1276738807
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11121276738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1276738807
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32391778974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1778974916
21103 Выручка за отчетный год138241453211383
21104 Выручка за предыдущий год145321138310677
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154951524811636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15248116369855
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1671-716-253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-716-253822
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1671-716-253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-716-253822
23403 Прочие доходы за отчетный год44191154655
23404 Прочие доходы за предыдущий год11546550
23503 Прочие расходы за отчетный год257432261
23504 Прочие расходы за предыдущий год285261194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24916141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153141628
24603 Прочее за отчетный год16900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23226141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153141628
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23226141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год153141628
32003 Величина капитала на 31102102102
32005 Величина капитала на 3126900
32007 Величина капитала на 311311347
32008 Величина капитала на 31502236109
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23220127
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2322269127
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))232200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)232200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69730
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)69730
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69730
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)69730
33003 Величина капитала на 31102102102
33005 Величина капитала на 312692690
33007 Величина капитала на 311756131134
33008 Величина капитала на 312127502236
36003 Чистые активы на 31236236236
36004 Чистые активы на 31236236109
41103 Поступления – всего за отчетный год168771417211485
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год121871312310830
41193 Прочие поступления за отчетный год46901049655
41203 Платежи – всего за отчетный год167381414111309
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год557551143149
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год679863275315
41293 Прочие платежи за отчетный год436527002845
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13931176
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13931176

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2322)/Стоимость активов (3239) = 71.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15495+0+0) = -10.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1671)/Выручка (13824) = -12.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2322)/Выручка (13824) = 16.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.717

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.769

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.913

Х5 = Выручка/Активы = 4.268

Индекс Альтмана Z = 8.472

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (-12.09%), рентабельность компании (16.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ ЗАПОЛЯРЬЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ВОРКУТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить