ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА" ИНН:1103005965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663619 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года874587458745
11504 Основные средства на конец предыдущего года874587450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года874587458745
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года874587450
12104 Запасы на конец предыдущего года67336213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16145127762902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127762901141
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года577136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16722134623269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134623269164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254672220712014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2220712014164
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19950151513060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151513060-379
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года551770568954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70568954543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года551770568954
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70568954543
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254672220712014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2220712014164
21103 Выручка за отчетный год12164181328652
21104 Выручка за предыдущий год181328652146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год723166624782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66624782529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4933114703870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114703870-383
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4933114703870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114703870-383
23404 Прочие доходы за предыдущий год138600
23503 Прочие расходы за отчетный год8918060
23504 Прочие расходы за предыдущий год180606
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4844126763810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126763810-389
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234628341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6283410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4610120483469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120483469-389

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4610)/Стоимость активов (25467) = 18.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4933)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7231+0+0) = 68.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4933)/Выручка (12164) = 40.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4610)/Выручка (12164) = 37.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.616

Индекс Альтмана Z = 8.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (3.03), коэффициент текущей ликвидности (3.03), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (40.55%), рентабельность компании (37.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУНДРА-ТУРСЕРВИС. ВОРКУТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить