Общество с ограниченной ответственностью "МЕГА" ИНН:1103006045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38664636 ОКВЭД:52.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24820237
12104 Запасы на конец предыдущего года202370
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100394035
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3940350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122471597234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4715972340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года804187410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1874100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1274530711516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5307115160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1274530711516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5307115160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10519111738
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года191117380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11520112748
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201127480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250250230130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2502301300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90979354338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года793543380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1159329584468
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3295844680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1274530711516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5307115160
21103 Выручка за отчетный год461931824276881
21104 Выручка за предыдущий год318242768810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год432827754093836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277540938360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29140718345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год407183450
22203 Управленческие расходы за отчетный год134000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15740718345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год407183450
23403 Прочие доходы за отчетный год9010717616
23404 Прочие доходы за предыдущий год107176160
23503 Прочие расходы за отчетный год27339425313
23504 Прочие расходы за предыдущий год394253130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2612010648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120106480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60462710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4627100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86747938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7479380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-86747938
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7479380
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3119111700
32008 Величина капитала на 3120112700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)86000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86000
33218 Убыток (ИТОГО)86000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3110519100
33008 Величина капитала на 3111520100
41103 Поступления – всего за отчетный год4876279000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4876279000
41203 Платежи – всего за отчетный год4090286600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3934277500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год111000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год455400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год786-7600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период786-5600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (1274) = -6.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4328+0+134) = 3.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (4619) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (4619) = -1.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = 1.624

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.624<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.4%), рентабельность компании (-1.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить