ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:1103006060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38665021 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1664700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36368518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3685180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36368518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3685180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26358436
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3584360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36368446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3684460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36368518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3685180
21103 Выручка за отчетный год8761168969
21104 Выручка за предыдущий год11689690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год509720534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7205340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год367448435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4484350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год306190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1900
22203 Управленческие расходы за отчетный год35710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26358435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3584350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26358394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3583940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26358394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3583940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26358394
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3583940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (36) = 72.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (509+306+35) = 3.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (876) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (876) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.722

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.722

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 24.333

Индекс Альтмана Z = 27.856

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.97%), рентабельность компании (2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОТИВОПОЖАРНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить