ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС ГРУПП" ИНН:1103006133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38665891 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года229816561840
11504 Основные средства на конец предыдущего года287618400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года229816561840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года287618400
12103 Запасы на конец отчетного года552810
12104 Запасы на конец предыдущего года32010400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32101040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1841942030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19420300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5604753070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79530700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285821314910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года367149100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года91618503078
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года185030780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92618603088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года186030880
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года131200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года154000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года131200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года154000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27118220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6202711822
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27118220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285821314910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года367149100
21103 Выручка за отчетный год4293599312357
21104 Выручка за предыдущий год5993123570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236132967980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329679800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193226974377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269743770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год857023
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70230
22203 Управленческие расходы за отчетный год586593437
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5934370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126120343917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203439170
23503 Прочие расходы за отчетный год34518498
23504 Прочие расходы за предыдущий год184980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91618503819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185038190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91618503078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185030780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91618503078
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год185030780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (916)/Стоимость активов (2858) = 32.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2361+85+586) = 41.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1261)/Выручка (4293) = 29.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (916)/Выручка (4293) = 21.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.479

Индекс Альтмана Z = 4.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (29.37%), рентабельность компании (21.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить